基金成本净值怎么算？
首先，我们要搞清楚几个概念，指数基金和股票指数的区别等等，这样我们才能更好的理解成本计算的思路。 先给大家简单介绍下指数的概念： 指数是一个选股工具，是多个上市公司的证券组合，它反映的是某一时期股市的整体行情；而指数基金则是通过购买指数的全部或部分成分股来构建投资组合，以追踪指数的收益表现。
我们一般说的“成本价”、“买入成本”或者“累计成本”都是指买入指数基金的交易费用总和（包括买进和卖出等所有交易费用）。而对于一个已经建立了较长时间的投资组合来说，其成本中除了包含买入成本之外，还包括了在持有期间因市值涨跌而产生的现金流出，我们一般叫做“摊薄成本”。
假设我们在2015年1月28日以每份1.19元的价格买入10000股某基金，到2016年7月12日，该基金涨到了每份1.53元，那么我们的资产增加了： 1.53*10000-1.19*10000=3170(元) 其中，1.53是每份基金的价格，10000是我们的持股数量，3170是我们总增益的资金数额。如果我们没有卖出，一直持有到现在，到我们再次卖出的那一刻，我们的总资产会增加更多——因为中间有一段时间基金价格上涨了。
对于已经建立起了较长时间的投资组合的人来说，其成本中不仅包含了一开始的买入成本，还包含了之后的持仓成本，计算起来会更为复杂。但无论怎样，基金价格的变化都和指数的变化息息相关。当基金价格高于买入价格时，我们赚钱；反之，我们亏钱。 这里需要特别提醒下，以上计算的买入成本仅适用于“一次性投入”的情况，如果投资者是分期投入的，每次买入的成本都会不一样，要计算资金的加权平均成本，用加权平均法计。