什么是基金净值？
基金的净值，就是把所有资金放在股票或者债券上面所得到的金额。简单点说就是把钱投到基金里所得到的价值。 举个例子：我买了一只基金，基金公司把10块钱投入股市，其中5块用来买股票，另外5块用来做其他投资（比如买债券）；而你买了同样的基金，基金公司也把10块钱投入股市，但是这次8块用来买股票，只有2块用来做其他投资，因为你们购买了同一个基金，所以你们的基金份额是一样的，每份基金都是4元。这样你的基金净值就相当于我的基金净值乘以95%等于4.7元/份。如果你的基金净值是1元/份，那么我的基金净值是多少呢？以此类推。 在基金估值的时候，其实就涉及到了对于基金资产价值的估算，而评估结果就反映了基金单位市值的大小。
由于基金是一种资产组合，其价值受市场的影响较大，因此基金市值的评估也需要考虑市场因素。 对于开放式基金，每个交易日都有不同的价格表现，而且买卖行为频繁，导致基金净值计算更复杂一些，需要根据每日的基金净值计算出累计净值。 对封闭式基金而言，由于其在交易时间内的价格波动跟开放式基金一样，所以在计算基金净值和累计净值上与开放式基金没有区别。
需要注意的是，不管是开放式基金还是封闭式基金，其基金单位净值和累计净值的计算跟股票有所不同。首先，两者不考虑价格最低限价；其次，买入费用也包含在基金单位成本之中，而不是像股票那样作为额外成本单独计。这是因为基金主要不是依靠单次交易来获得收入，而是通过对不同资产的组合来持续获取收益。